بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

رفتن به سایت اصلی

 

فهرست مطالب 

عنوان                                                                                                              شماره صفحه 

موضوع:”بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان  سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1

چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1

كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….3

1-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………10

1-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 

1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………23

2-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………29

2-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..73

1-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..75

2-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79

2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….92

3-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….93

1-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….93

2-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………94

3-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94

تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94

تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 94

3-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..95

3-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97

شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….100

3-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………102

1-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….102

1-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………102

1-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..102

2-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..102

2-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 

الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104

ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..106

4-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………108

4-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………108

3-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111

فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115

فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119

فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123

فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127

فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131

فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135

فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139

فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………145

5-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………152

5-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 154

5-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  

5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159

الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159

ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

                                پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

 

فهرست مطالب

                                                                                                           سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….31-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………101-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..111-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………111-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………111-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….192-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………202-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………202-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….202-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..202-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………232-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….262-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..272-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………292-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..731-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..752-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79
2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….923-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….931-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….932-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………943-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 943-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..953-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….1003-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1021-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….1021-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………1021-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1022-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….1022-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..1022-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………1023-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..1064-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………1084-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………1083-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………1094-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………1455-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………1525-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 1545-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

 چکیده:

 

 

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد. 

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد  نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول  طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390). 

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

 بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است. 

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است. 

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.) 

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و …) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

 

 

  • پاورپوینت اعداد و معماری

    پاورپوینت اعداد و معماری پاورپوینت اعداد و معماری تحقیق اعداد و معماری رابطه انسان با اعداد استفاده از عدد پي در معماري پارسه عدد طلائی نسبت طلایی در ایران نقش کمی و کیفی اعداد در معماری اسلامی نقش کمی اعداد…

  • دانلود تحقیق آمایش سرزمین و منطقه بندی در ایران با فرمت ورد

    دانلود تحقیق آمایش سرزمین و منطقه بندی در ایران با فرمت ورد رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی آمایش سرزمین و منطقه بندی در ایران با فرمت docx در قالب 38 صفحه ورد بصورت کامل و جامع…

  • سیستم شخصی سازی شده در آموزش الكترونیكی

    سیستم شخصی سازی شده در آموزش الكترونیكی مدلسازی فراگیر elearning آموزش الكترونیكی electroniclearning سیستمهای ابر رسانه تطبیقی سیستم شخصی سازی شده سیستم همکاری در فروش فایل همکاری در فروش فایل فروش فایل fileina فروشگاه فایل خرید مقاله و تحقیق آی…

  • پاورپوینت آشنایی شهرستان با بیرجند

    پاورپوینت آشنایی شهرستان با بیرجند رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آشنایی شهرستان با بیرجند جهت رشته جغرافیا در قالب 12 اسلاید و با فرمت ppt به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       شهرستان بیرجند…

  • پاورپوینت سیستم‌ های اطلاعاتی Information Systems

    پاورپوینت سیستم‌ های اطلاعاتی Information Systems پاورپوینت سیستم‌ های اطلاعاتی دانلود پاورپوینت سیستم‌ های اطلاعاتی پاورپوینت در مورد سیستم‌ های اطلاعاتی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت سیستم‌ های اطلاعاتی جهت رشته کامپیوتر و IT در قالب 26 اسلايد و…

  • بررسی تئوری پدیده تراوش با توجه به آمار سدسازی و مطالعات اخیر در زمینه تراوش

    بررسی تئوری پدیده تراوش با توجه به آمار سدسازی و مطالعات اخیر در زمینه تراوش علل خرابی سدهای خاکی پیش بینی تراوش از بدنه سد خاکی بررسی فشار پیزومتریک در بدنه سد پیش بینی تراوش از بدنه سد خاکی بررسی…

  • طراحی الگوی زیرساختی مورد نیاز به منظور پیاده سازی مدیریت دانش در سازمانهای دولتی

    طراحی الگوی زیرساختی مورد نیاز به منظور پیاده سازی مدیریت دانش در سازمانهای دولتی پیاده سازی مدیریت دانش پیاده سازی مدیریت دانش در سازمان های دولتی زیرساخت های لازم پیاده سازی مدیریت دانش زیرساخت های لازم پیاده سازی مدیریت دانش…

  • تاثیر آرد سویا و دماهای متفاوت بر کیفیت طبخ ماکارونی

    تاثیر آرد سویا و دماهای متفاوت بر کیفیت طبخ ماکارونی پایان نامه تولید ماکارونی پایان نامه کیفیت طبخ ماکارونی پایان نامه تکنولوژی تولید ماکارونی پایان نامه تاثیر آرد سویا بر کیفیت طبخ ماکارونی پایان نامه تاثیر دماهای متفاوت بر کیفیت…

  • پایان نامه رشته صنایع با عنوان استراتژی شش سیگما و میزان اثربخشی آن در شركت ایران خودرو

    پایان نامه رشته صنایع با عنوان استراتژی شش سیگما و میزان اثربخشی آن در شركت ایران خودرو پایان نامه شش سیگما اثر شش سیگما در شركت اثر شش سیگما در سازمانها استقرار متدولوژی شش سیگما در شركت ایران خودرو میزان…

  • گزارش کارآموزی رشته سخت افزار و الکترونیک با عنوان نحوه کار یک دستگاه فتوکپی و تعمیرات بردهای الکترونیکی

    گزارش کارآموزی رشته سخت افزار و الکترونیک با عنوان نحوه کار یک دستگاه فتوکپی و تعمیرات بردهای الکترونیکی تعمیرات بردهای الکترونیکی دانلود گزارش کارآموزی رشته سخت افزار و الکترونیک با عنوان نحوه کار یک دستگاه فتوکپی و تعمیرات بردهای الکترونیکی…

  • دانلود تحقیق نام و نشان تجاری با فرمت ورد

    دانلود تحقیق نام و نشان تجاری با فرمت ورد رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی نام و نشان تجاری با فرمت docx در قالب 35 صفحه ورد بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش می باشد…

  • پاورپوینت مديريت مواد خطرناك شيميايي و بيولوژيكي

    پاورپوینت مديريت مواد خطرناك شيميايي و بيولوژيكي پاورپوینت مديريت مواد خطرناك شيميايي و بيولوژيكي مديريت مواد خطرناك شيميايي و بيولوژيكي تعاريف مربوط به مواد خطرناك شناسایی و طبقه بندي مواد خطرناك مخاطرات بهداشتي و زيست محيطي مواد خطرناك منابع توليد…

  • بررسی پیشینه نگارگری در ایران

    بررسی پیشینه نگارگری در ایران نگارگری تاریخچه نگارگری تاریخچه نگارگری در ایران دانلود پایان نامه نگارگری دانلود پایان نامه نگارگری در ایران بررسی پیشینه نگارگری در ایران دانلود پایان نامه رشته نقاشی رفتن به سایت اصلی دانلود پایان نامه رشته نقاشی…

  • پاورپوینت مواد و مصالح ساختمانی در 222 اسلاید کاملا قابل ویرایش همراه با شکل و تصاویر و شرح جزییات ‬‎

    پاورپوینت مواد و مصالح ساختمانی در 222 اسلاید کاملا قابل ویرایش همراه با شکل و تصاویر و شرح جزییات ‬‎ پروژه پاورپوینت مواد مصالح ساختمانی ‬‎ رفتن به سايت اصلي در این پروژه پاورپوینت مواد و مصالح ساختمانی در 222 اسلاید…

  • پاورپوینت شرایط عمومی و خصوصی پیمان

    پاورپوینت شرایط عمومی و خصوصی پیمان پاورپوینت تعریف شرایط خصوصی پیمان پاورپوینت شرایط خصوصی پیمان ساختمان پاورپوینت شرایط عمومی پیمان پاورپوینت شرایط خصوصی پیمان رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت شرایط عمومی و خصوصی پیمان جهت رشته مدیریت در قالب…

  • پاورپوینت تغذیه در دوران بارداری

    پاورپوینت تغذیه در دوران بارداری رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت تغذیه در دوران بارداری جهت رشته ی پزشکی در قالب 104 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       از…

  • جزوه درس اصول مهندسی سد

    جزوه درس اصول مهندسی سد جزوه اصول مهندسی سد رفتن به سایت اصلی جزوه اصول مهندسی سد به تعداد 35 صفحه pdf مناسب مرور و جمع بندی ایام امتحانات   شامل مباحث زیر می باشد. مقدمه تاریخچه سد سازی در…

  • پاورپوینت انواع روش های مشاوره گروهی

    پاورپوینت انواع روش های مشاوره گروهی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت انواع روش های مشاوره گروهی جهت رشته ی روان شناسی در قالب 31 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش    …

  • رابطه سبک های تصمیم گیری با هوش فرهنگی در کارکنان اداره بیمه

    رابطه سبک های تصمیم گیری با هوش فرهنگی در کارکنان اداره بیمه سبک های تصمیم گیری هوش فرهنگی بیمه سلامت استان کردستان رابطه سبک های تصمیم گیری با هوش فرهنگی در کارکنان اداره بیمه سلامت بررسی رابطه سبک های تصمیم…

  • دانلود پاورپوینت معماری و پایداری

    دانلود پاورپوینت معماری و پایداری پاورپوینت معماری پاورپوینت معماری پایدار پاورپوینت مراحل توسعه پایدار شهری رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت معماری و پایداری در قالب 64 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل و جامع با قابلیت ویرایش  …

  • پیاده سازی روشهای رمزنگاری RNS و مقایسه آنها با هم

    پیاده سازی روشهای رمزنگاری RNS و مقایسه آنها با هم ضرب پیمانه ای ضرب كننده RNS روشهای پیاده سازی ضرب در RNS پیاده سازی روشهای رمزنگاری RNS و مقایسه آنها با هم رمزنگاری RSA دانلود پایان نامه معماری كامپیوتر مقایسه…

  • دانلود تحقیق مسئولیت اجتماعی با فرمت ورد

    دانلود تحقیق مسئولیت اجتماعی با فرمت ورد رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی مسئولیت اجتماعی با فرمت docx در قالب 71 صفحه ورد بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش می باشد     فهرست مطالب مسئوليت…

  • پاورپوینت آشنایی با ژئوفیزیک و مخاطرات گودبرداری

    پاورپوینت آشنایی با ژئوفیزیک و مخاطرات گودبرداری رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آشنایی با ژئوفیزیک و مخاطرات گودبرداری جهت رشته زمین شناسی در قالب 54 اسلايد و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابليت ويرايش…

  • بررسی نظارت بر اجرای اصل 44 از طریق موسسات غیر دولتی

    بررسی نظارت بر اجرای اصل 44 از طریق موسسات غیر دولتی اصل 44 قانون اساسی نظارت بر اجرای اصل 44 جایگاه نهادهای مدنی در نظارت بر اجرای اصل 44 دانلود مقالات رشته مدیریت دانلود مقالات مدیریتی بررسی نظارت بر اجرای…

  • ارزیابی آسیبهای بافتی ماهی قزل آلای رنگین کمان فرانسوی ناشی از حمام با ماده ضدعفونی کننده آکوآجرم

    ارزیابی آسیبهای بافتی ماهی قزل آلای رنگین کمان فرانسوی ناشی از حمام با ماده ضدعفونی کننده آکوآجرم آكواجرم آسیبهای بافتی ماهی قزل آلا حمام ماهی قزل آلای رنگین كمان ماده ضدعفونی كننده آكوآجرم ماهی قزل آلای رنگین کمان فرانسوی میکروارگانیسم…

  • پاورپوینت آشنایی با موزه هنر دنور و پروژه ساخت آن

    پاورپوینت آشنایی با موزه هنر دنور و پروژه ساخت آن رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آشنایی با موزه هنر دنور و پروژه ساخت آن جهت رشته معماری در قالب 28 اسلايد و با فرمت pptx به صورت کامل و…

  • اثرات داروها بر روی‌ وضعیت‌ تغدیه‌ای‌ افراد

    اثرات داروها بر روی‌ وضعیت‌ تغدیه‌ای‌ افراد اثرات داروها بر روی‌ وضعیت‌ تغدیه‌ای‌ افراد تداخل‌ بین‌ دارو و مواد غذایی‌ اثرات داروها بر روی‌ دریافت‌ مواد غذایی‌ اثرات داروها بر روی‌ جذب‌ مواد مغذی‌ اثرات داروها بر روی‌ متابولیسم‌ مواد…

  • پاورپوینت عدالت در سلامت

    پاورپوینت عدالت در سلامت رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت عدالت در سلامت جهت رشته پرستاری در قالب 40 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       جلب حمايت همه جانبه يكي…

  • پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی برق- مخابرات با عنوان سیستم ارائه الگوریتم جدید برای همزمانی فریمی در سیستم OFDM

    پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی برق- مخابرات با عنوان سیستم ارائه الگوریتم جدید برای همزمانی فریمی در سیستم OFDM دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی برقمخابرات همزمانی فریمی در سیستم OFDM دانلود پایان نامه همزمانی فریمی در سیستم OFDM سیستم…

  • بررسی حجاب از نگاه عالمان دینی و نظام حقوقی ایران

    بررسی حجاب از نگاه عالمان دینی و نظام حقوقی ایران حجاب در حقوق ایران حجاب از دیدگاه عالمان دینی حجاب از در نظام حقوقی ایران بررسی فقهی حجاب نظر فقها درباره حجاب ارکان جرم بی حجابی مجازات بی حجابی دانلود…

  • پاورپوینت آموزشی درس تکنولوژی جراحی گوارش و غدد

    پاورپوینت آموزشی درس تکنولوژی جراحی گوارش و غدد رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزشی درس تکنولوژی جراحی گوارش و غدد جهت رشته پزشکی در قالب 282 اسلاید و با فرمت ppt به صورت کامل و جامع و با قابلیت…

  • داده کاوی پویا با استفاده از عامل هوشمند

    داده کاوی پویا با استفاده از عامل هوشمند عامل طبقه بندی رفتار واکنشی رفتار پیش فعال داده کاوی جریان داده ها دانلود داده کاوی پویا با استفاده از عامل هوشمند سیستم همکاری در فروش فایل همکاری در فروش فایل فروش…

  • بررسی امنیت و قابلیت اطمینان در سامانه سرپرستی و گردآوری داده

    بررسی امنیت و قابلیت اطمینان در سامانه سرپرستی و گردآوری داده سیستم اسکادا بررسی امنیت در سیستم اسکادا بررسی قابلیت اطمینان در سیستم اسکادا بررسی امنیت و قابلیت اطمینان در سامانه سرپرستی و گردآوری داده بررسی امنیت و قابلیت اطمینان…

  • بررسی تاثیر بیع خیاری بر بانکداری اسلامی

    بررسی تاثیر بیع خیاری بر بانکداری اسلامی کلمات کلیدی : بیع شرط در فقه پایان نامه بیع شرط پیامدهای بیع شرط بیع شرط در فقه مذاهب اسلامی کاربرد بیع خیاری در بانکداری کاربرد بیع خیاری در بازارهای مالی مستثنیات ادله…

  • پاورپوینت پروتئین های فاز حاد و عوامل وابسته به آن ها

    پاورپوینت پروتئین های فاز حاد و عوامل وابسته به آن ها پاورپوينت درباره پروتئين هاي فاز حاد دانلود پاورپوينت پروتئين هاي فاز حاد پاورپوینت پروتئین های فاز حاد رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت پروتئين هاي فاز حاد و عوامل…